Pilastro 3a: quando le imposte diventano un affare

Se ti piace andare a caccia di affari, le righe seguenti ti manderanno in visibilio: puoi risparmiare soldi non solo facendo la spesa ma anche con le imposte, contrariamente a quanto si pensa. Il pilastro 3a rende possibili risparmi nell’ordine delle quattro cifre. Forse saprai che, quando si parla di prodotti del terzo pilastro, si deve fare una distinzione tra due tipologie e, come ogni cosa nella vita, anche queste presentano vantaggi e svantaggi:
Se cerchi vantaggi fiscali e di altro tipo, il pilastro 3a o la previdenza vincolata fa al caso tuo. Devi però ricordare che puoi accedere al patrimonio risparmiato solo al momento del tuo pensionamento e quindi non prima dei 60 anni. Esistono però situazioni particolari in cui puoi arraffare il tuo denaro dal conto previdenziale già prima di quell’età. La tua motivazione è al massimo e hai intenzione di lavorare oltre l’età di pensionamento? In questo caso è possibile rinviare il pagamento e, finché lavori, puoi continuare a versare nel terzo pilastro. Un altro piccolo dettaglio a margine: il 3a prevede un importo massimo stabilito ogni anno per legge, che non può essere superato.
Non ti interessano i vantaggi fiscali e la tua libertà è la priorità assoluta? Allora dai un’occhiata al pilastro 3b o alla previdenza non vincolata: questa soluzione ti permette di essere flessibile come un elastico, perché in primo luogo puoi accedere ai tuoi risparmi in qualsiasi momento e in secondo luogo puoi scegliere liberamente l’ammontare del contributo da versare.

La notizia più bella di sempre: i tuoi versamenti annuali nel 3a possono far crollare il tuo reddito imponibile. In questo caso vale il principio secondo il quale più versi più potrai risparmiare, perché il tuo reddito imponibile si riduce. Se versi sempre l’importo massimo nel pilastro 3a, puoi quindi risparmiare il massimo sulle imposte: si parla di 2’100 CHF in tasca ogni anno.
Con Yuh hai la possibilità di investire il tuo avere 3a in titoli. Grazie alle nostre cinque strategie di investimento, a cui abbiamo lavorato intensamente e attentamente per te, non solo risparmi imposte, ma approfitti a lungo termine anche di un rendimento maggiore. E in più benefici dell’effetto dell’interesse composto.

Purtroppo no. Devi svolgere un’attività lucrativa in Svizzera e disporre di un reddito soggetto all’AVS per scovare l’accesso al regno del 3a. Le regole per lavoratori/trici dipendenti sono diverse da quelle per chi lavora in proprio, infatti ci sono due diversi importi massimi:

• I/Le lavoratori/trici con cassa pensione possono investire nel pilastro 3a fino a 7’056 CHF all’anno (stato 2023).
• Senza cassa pensione (in questo caso probabilmente svolgi un’attività autonoma), puoi versare persino fino a 35’280 CHF (stato 2023).

Il tuo piano previdenziale 3a è unico, proprio come te. L’importo che vuoi effettivamente risparmiare dipende in ultima analisi da fattori non trascurabili come reddito, patrimonio, stato civile o luogo di residenza e deve essere calcolato individualmente per ogni persona.

Sonia (28) è single, lavora come giurista presso un’assicurazione e abita a Bellinzona. Ha un reddito imponibile pari a 100’000 CHF all’anno. Investe tutto il suo denaro nelle cose belle della vita come vacanze e moda, quindi il suo conto di risparmio a fine mese è solitamente vuoto. Ora però la giovane vuole già occuparsi della sua previdenza, così da non avere preoccupazioni finanziarie durante la vecchiaia. Decide di versare ogni anno nel pilastro 3a l’importo massimo (7’056 CHF). Grazie alla riduzione del suo reddito di questa cifra, Sonia risparmia ogni anno 2’100 CHF.

Marco (36) e Leila (34) abitano a Bellinzona, sono sposati e hanno due bambini piccoli. Entrambi lavorano a tempo parziale e insieme raggiungono un reddito imponibile di 100’000 CHF. Con questo salario la famiglia di quattro persone riesce ad arrivare a fine mese grazie a un appartamento economico in un complesso residenziale cooperativo. Non rimane molto da risparmiare, ma la famiglia da sempre dà molta importanza a versare sempre il massimo nel pilastro 3a. Grazie alla riduzione del reddito congiunto, la famiglia risparmia in totale 2’100 CHF all’anno.

Considerando un arco di tempo di anni, risparmi una sommetta niente male. Quando arriva il momento del prelievo, bussano alla tua porta anche le imposte e nello specifico l’imposta sul prelievo. L’ammontare di questa imposta varia da cantone a cantone, ma niente panico: in linea di massima i tuoi risparmi fiscali negli anni sono più elevati delle imposte sulla prestazione in capitale al momento del prelievo.

Quello che dovresti sapere di base è che gli averi dal pilastro 3a sono soggetti a un’imposta una tantum sul reddito o anche sulla prestazione in capitale ed è logico che sia così: più alto è il pagamento, più alte saranno anche le imposte. Se ad esempio nel 2021 hai prelevato 50’000 CHF e poi altri 50’000 CHF in ciascuno dei due anni successivi, di norma è una scelta più vantaggiosa rispetto a prelevare nel 2021 150’000 CHF in una sola volta (ipotesi: uomo, celibe senza figli, residente nel Canton Zurigo). Se coppie coniugate o partner registrati prelevano i loro averi previdenziali 3a nello stesso anno fiscale, gli importi vengono sommati e tassati come importo complessivo. Sono possibili eccezioni a seconda del cantone.